提到虚拟资产，不少人会想到区块链、虚拟货币、数字钱包等新兴技术。这些技术本身并不必然的与洗钱活动挂钩，但虚拟资产具有跨境流转便捷、交易速度快、地址具有一定匿名性等特点，一旦被不法分子利用，就可能成为转移、掩饰违法所得的工具。

一、虚拟资产交易的洗钱威胁

1.  全球面临的虚拟资产洗钱威胁

全球虚拟资产洗钱威胁总体呈上升趋势，其影响因素主要有：一是虚拟资产相关洗钱技术手段趋于专业化，洗钱活动手法不断翻新，涉案金额高、人员多，对反洗钱工作构成挑战。稳定币，尤其是波场链上的泰达币，是从事网络诈骗和洗钱活动的亚洲犯罪集团的首选。二是近年来全球主要虚拟资产的市值快速增长，交易量不断增加。虚拟资产交易活跃，市场接受度增加，容易被犯罪组织和团伙用于洗钱及各类上游犯罪。三是稳定币因其价格波动性低、成本低，近年来交易活跃，吸引不法分子利用稳定币转移非法收益。此外，部分国家和地区虚拟资产政策转向全面放松，反洗钱监管标准制定和执行力度不一，在一定程度上为虚拟资产洗钱活动提供了空间。

2.  中国面临的虚拟资产洗钱威胁

中国全面禁止虚拟资产交易的监管政策有效限制了虚拟资产交易规模。但由于虚拟资产的跨境属性，受 境外风险外溢的影响，我国面临一定的虚拟资产洗钱威胁。其中，电信网络诈骗、网络赌博等犯罪活动利用虚拟资产转移犯罪资金 的情形较多

二、利用虚拟资产洗钱的常见作案手法

虚拟资产因其技术特性在匿名性、跨境流动性和非面对面交易方面存在固有的洗钱风险。案件显示，利用虚拟资产进行洗钱的主要手法有：

一是依托非法网络平台进行虚拟资产洗钱。不法平台（如“跑分平台”等）通过Telegram等通讯工具以“高额返佣”等诱饵批量招募“钱骡”，“钱骡”向平台缴纳“保证金”，平台按照“保证金”额度向其分配任务，“钱骡”以个人银行、第三方支付账户接收电信诈骗、网络赌博等犯罪团伙分批转入的资金，在境外虚拟资产交易平台购买对应金额的虚拟货币，转至平台控制的虚拟货币钱包，由平台扣除佣金后，通过层层流转转至上游犯罪团伙控制账户，“钱骡”按照约定比例从平台获取佣金。

二是通过场外交易代理商（又称“币商”）进行虚拟资产洗钱。犯罪团伙将非法资金分批转入币商控制的多个个人账户，币商在虚拟资产交易平台或场外市场购买等值虚拟货币，将虚拟货币转入指定的钱包地址，通过“对敲”实现非法资金转移。

三是通过虚拟资产交易混淆资金链路。犯罪团伙通过跨平台交易、跨链交易、混币交易等多种交易方式的组合使用，复杂化资金流转路径，增加交易追溯难度，达到隐藏非法资金来源和性质的目的。